Naše bezplatná kalkulačka daně z obratu funguje ve dvou směrech: přičtěte daň z obratu k částce bez daně a získejte celkovou částku, nebo odečtěte daň z celkové částky včetně daně a zjistěte původní cenu bez daně. Vyberte si předvolbu amerického státu (Kalifornie 7,25 %, New York 8,875 %, Texas 8,25 %, Florida 6,5 %, Washington 9,29 %, Illinois 10,25 %, Pensylvánie 6 %, Georgie 7,4 %, Arizona 8,37 %, Massachusetts 6,25 %) nebo zadejte vlastní sazbu pro místní jurisdikce. Kalkulačka okamžitě vrátí výši daně, celkovou cenu nebo cenu bez daně a efektivní sazbu s přehledným rozpisem vhodným pro účtenky, faktury a online nákupy.
Pre-tax amount → total with tax
Auto-fills from state preset; edit to override (picks Custom)
| State | Rate | Tax | Total |
|---|
Přidat daň (k ceně bez daně) nebo zpětný výpočet (odečíst z celkové částky).
Vaše cena bez daně nebo celková částka včetně daně.
Vyberte předvolbu pro stát USA nebo zadejte vlastní sazbu.
Okamžitě uvidíte výši daně, cenu bez daně, celkovou částku a efektivní sazbu.
Dopředu: vynásobte cenu bez daně sazbou, abyste získali daň, a přičtěte ji pro získání celkové částky. Dozadu: vydělte celkovou částku včetně daně hodnotou (1 + sazba), abyste získali cenu bez daně, a odečtěte ji pro získání daňové části.
Tax = Amount x Rate; Total = Amount x (1 + Rate); Pre-tax = Total / (1 + Rate)
Základní sazba státu Kalifornie je 7,25 %, ale místní obvody ji mohou zvýšit na 10,25 % a více
Kombinovaná sazba pro New York City je 8,875 % (4 % stát + 4,5 % město + 0,375 % MCTD)
Pět států nemá celostátní daň z obratu: Aljaška, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon
Použijte zpětný režim, když vaše účtenka ukazuje pouze celkovou částku a potřebujete z ní odpočítat daň
Daň z obratu se obecně účtuje u hmotného zboží; mnoho služeb, potravin a léků na předpis je osvobozeno
Online nákupy jsou zdaněny na základě dodací adresy kupujícího (v souladu s rozhodnutím ve věci Wayfair)
U složených daní (např. Quebec GST + QST) aplikujte každou sazbu postupně, nikoliv sčítáním
Okamžitě přidejte daň z prodeje k částce bez daně nebo vypočítejte cenu bez daně zpětně z celkové částky včetně daně. Obsahuje předvolby pro Kalifornii, New York, Texas, Floridu a další hlavní státy USA, plus možnost vlastní sazby pro jakoukoli místní jurisdikci.
Sazby americké daně z prodeje se výrazně liší podle státu a místní jurisdikce. Základ státu Kalifornie činí 7,25 % (nejvyšší v USA), zatímco Oregon, New Hampshire, Montana, Delaware a Aljaška celostátní daň z prodeje neúčtují.
Pro rychlé odhady použijte naše státní předvolby nebo zadejte vlastní kombinovanou sazbu.
Pokud váš doklad ukazuje pouze celkovou částku, přepněte do zpětného režimu. Kalkulačka vydělí celkovou částku hodnotou (1 + sazba), aby získala cenu bez daně.
To se hodí pro výkazy výdajů, účetnictví a vyčlenění daně z nabídek již včetně daně.
Při nákupu za 100 $:
Daň z prodeje je nákupní cena vynásobená kombinovanou daňovou sazbou: Daň = cena × sazba a celkem = cena × (1 + sazba).
U nákupu za 100 $ při kombinované sazbě 8 % činí daň 8,00 $ a celková částka 108,00 $.
Kombinovaná sazba je státní sazba plus jakékoli okresní a městské sazby, takže dvě adresy ve stejném státě mohou dlužit jiné částky. Tato kalkulačka aplikuje sazbu na vaši cenu a funguje také opačně.
Chcete-li zjistit cenu bez daně z celkové částky včetně daně, vydělte ji jednou plus sazbou: Cena bez daně = Celkem ÷ (1 + sazba). Celková částka 108,00 $ při sazbě 8 % pocházela z položky za 100,00 $.
To se hodí pro výkazy výdajů a účetnictví, když znáte pouze celkovou částku na účtence.
Zpětný režim kalkulačky to provádí automaticky, takže můžete oddělit základní cenu a daň z jakékoli konečné částky.
Americká daň z prodeje se stanovuje na úrovni států, okresů a měst, takže kombinované sazby se velmi liší.
Podle organizace Tax Foundation se kombinované státní a místní průměry pohybují od přibližně 0 % ve státech bez daně z prodeje do více než 9 % ve státech jako Louisiana a Tennessee. Kalifornie má nejvyšší celostátní základní sazbu.
Protože se místní přirážky sčítají ke státní sazbě, vždy používejte sazbu pro konkrétní místo dodání nebo nákupu, nejen údaj za stát.
Pět států nevybírá celostátní daň z prodeje – často si je lze zapamatovat pomocí zkratky NOMAD:
Aljaška umožňuje místní daně z prodeje i bez té státní.
Tax Foundation uvádí, že tyto státy obvykle dorovnávají příjmy prostřednictvím vyšších daní z příjmů nebo nemovitostí. Pokud nakupujete ve státě bez daně z prodeje, ale zboží používáte ve svém domovském státě, můžete stále dlužit „spotřební daň“ z nákupu.
Státy uplatňují daň z prodeje buď podle místa původu, nebo podle místa určení. Ve státech, které se řídí místem určení (což je většina), platí sazba odpovídající lokalitě kupujícího; ve státech řídících se původem jde o lokalitu prodávajícího.
Tento rozdíl hraje největší roli u odesílaných a online objednávek.
Správní rada pro zjednodušení daně z prodeje (Streamlined Sales Tax Governing Board) usiluje o sjednocení těchto pravidel napříč státy, prodejci však stále musí sledovat, jaké pravidlo který stát používá, aby účtovali správnou sazbu.
Americká daň z prodeje se účtuje jednorázově koncovému spotřebiteli v místě prodeje. DPH, která se používá v Evropě a ve většině světa, se vybírá v každé fázi výroby, přičemž podniky si nárokují zpět daň, kterou zaplatily na vstupech.
Konečný výsledek je pro spotřebitele podobný, ale vícestupňový výběr DPH a její vyšší sazby (často 17–27 %) se od jednostupňového amerického modelu zásadně liší.
USA nemá žádnou federální daň z prodeje ani DPH.
Od rozhodnutí Nejvyššího soudu z roku 2018 v případu South Dakota v. Wayfair mohou státy vyžadovat, aby online prodejci vybírali daň z prodeje, jakmile v daném státě překročí limit ekonomického „nexusu“ (stanovený peněžním obratem nebo počtem transakcí), a to i bez fyzické přítomnosti.
To je důvod, proč většina e-shopů při placení nově připočítává daň z prodeje podle doručovací adresy.
Malí prodejci by měli sledovat, kde překročí hranici nexusu v jednotlivých státech, aby věděli, kde se musejí zaregistrovat a začít daň vybírat.
Časté chyby zahrnují:
Spotřebitelé také často předpokládají, že uvedená cena již daň obsahuje, přičemž v USA se ceny obvykle uvádějí bez daně.
Vždy aplikujte celkovou kombinovanou sazbu pro konkrétní lokalitu a prodejci by měli sledovat nexus podle jednotlivých států.
Data sourced from trusted institutions
All formulas verified against official standards.