Ο δωρεάν υπολογιστής φόρου πωλήσεων λειτουργεί προς δύο κατευθύνσεις: προσθέστε φόρο πωλήσεων σε ένα ποσό προ φόρου για να βρείτε το σύνολο, ή αφαιρέστε τον φόρο από το τελικό σύνολο για να βρείτε την αρχική τιμή προ φόρου. Επιλέξτε μια προκαθορισμένη πολιτεία των ΗΠΑ (Καλιφόρνια 7,25%, Νέα Υόρκη 8,875%, Τέξας 8,25%, Φλόριντα 6,5%, Ουάσινγκτον 9,29%, Ιλινόις 10,25%, Πενσυλβάνια 6%, Τζόρτζια 7,4%, Αριζόνα 8,37%, Μασαχουσέτη 6,25%) ή εισαγάγετε έναν προσαρμοσμένο συντελεστή για τοπικές δικαιοδοσίες. Ο υπολογιστής επιστρέφει αμέσως το ποσό του φόρου, τη συνολική τιμή ή την τιμή προ φόρου και τον πραγματικό συντελεστή, με μια σαφή ανάλυση κατάλληλη για αποδείξεις, τιμολόγια και ηλεκτρονικές αγορές.
Pre-tax amount → total with tax
Auto-fills from state preset; edit to override (picks Custom)
| State | Rate | Tax | Total |
|---|
Προσθήκη φόρου (σε τιμή προ φόρου) ή Αντίστροφος υπολογισμός (εξαγωγή από το συνολικό ποσό).
Η τιμή σας προ φόρου ή το τελικό ποσό με φόρο.
Επιλέξτε μια προκαθορισμένη πολιτεία των ΗΠΑ ή εισαγάγετε έναν προσαρμοσμένο συντελεστή.
Δείτε αμέσως το ποσό του φόρου, την τιμή προ φόρου, το συνολικό ποσό και τον πραγματικό συντελεστή.
Κανονικός υπολογισμός: πολλαπλασιάστε την τιμή προ φόρου με τον συντελεστή για να βρείτε τον φόρο και προσθέστε τον για το συνολικό ποσό. Αντίστροφος υπολογισμός: διαιρέστε το συνολικό ποσό που περιλαμβάνει φόρο με το (1 + συντελεστής) για να βρείτε την τιμή προ φόρου και αφαιρέστε για να βρείτε το ποσό του φόρου.
Tax = Amount x Rate; Total = Amount x (1 + Rate); Pre-tax = Total / (1 + Rate)
Ο βασικός συντελεστής της πολιτείας της Καλιφόρνια είναι 7,25%, αλλά οι τοπικές περιφέρειες μπορούν να τον αυξήσουν σε 10,25%+
Ο συνδυασμένος συντελεστής στη Νέα Υόρκη είναι 8,875% (4% πολιτεία + 4,5% πόλη + 0,375% MCTD)
Πέντε πολιτείες δεν έχουν φόρο πωλήσεων σε επίπεδο πολιτείας: Αλάσκα, Ντέλαγουερ, Μοντάνα, Νιου Χαμσάιρ, Όρεγκον
Χρησιμοποιήστε την αντίστροφη λειτουργία όταν η απόδειξή σας δείχνει μόνο το σύνολο και πρέπει να αφαιρέσετε τον φόρο
Ο φόρος πωλήσεων επιβάλλεται γενικά σε υλικά αγαθά· πολλές υπηρεσίες, τρόφιμα και συνταγογραφούμενα φάρμακα απαλλάσσονται
Οι ηλεκτρονικές αγορές φορολογούνται με βάση τη διεύθυνση αποστολής του αγοραστή (μετά την απόφαση Wayfair)
Για σύνθετους φόρους (π.χ. Κεμπέκ GST + QST), εφαρμόστε κάθε συντελεστή διαδοχικά και όχι αθροιστικά
Προσθέστε άμεσα φόρο πωλήσεων σε ένα ποσό προ φόρου ή υπολογίστε αντίστροφα την τιμή προ φόρου από ένα σύνολο που περιλαμβάνει φόρο. Περιλαμβάνει προεπιλογές για Καλιφόρνια, Νέα Υόρκη, Τέξας, Φλόριντα και άλλες κύριες πολιτείες των ΗΠΑ, καθώς και επιλογή προσαρμοσμένου συντελεστή για οποιαδήποτε τοπική περιοχή.
Οι συντελεστές φόρου πωλήσεων στις ΗΠΑ διαφέρουν σημαντικά ανά πολιτεία και τοπική περιοχή. Ο βασικός πολιτειακός συντελεστής της Καλιφόρνιας είναι 7.25% (ο υψηλότερος στις ΗΠΑ), ενώ το Όρεγκον, το Νιου Χαμσάιρ, η Μοντάνα, το Ντελαγουέρ και η Αλάσκα δεν επιβάλλουν φόρο πωλήσεων σε επίπεδο πολιτείας.
Χρησιμοποιήστε τις προεπιλογές πολιτειών για γρήγορους υπολογισμούς ή εισαγάγετε έναν προσαρμοσμένο συνολικό συντελεστή.
Εάν η απόδειξή σας αναγράφει μόνο το συνολικό ποσό, μεταβείτε στην Αντίστροφη λειτουργία. Ο υπολογιστής διαιρεί το σύνολο με το (1 + συντελεστής) για να βρει την τιμή προ φόρου.
Αυτό είναι χρήσιμο για αναφορές εξόδων, λογιστική παρακολούθηση και διαχωρισμό του φόρου από προσφορές που περιλαμβάνουν φόρο.
Για αγορά $100:
Ο φόρος πωλήσεων είναι η τιμή αγοράς πολλαπλασιασμένη με τον συνολικό συντελεστή φόρου: Φόρος = Τιμή × Συντελεστής, και Σύνολο = Τιμή × (1 + Συντελεστής).
Για αγορά $100 με συνολικό συντελεστή 8%, ο φόρος είναι $8.00 και το σύνολο $108.00.
Ο συνολικός συντελεστής είναι ο πολιτειακός συντελεστής συν τυχόν κομητειακούς και δημοτικούς φόρους, επομένως δύο διευθύνσεις στην ίδια πολιτεία ενδέχεται να έχουν διαφορετική επιβάρυνση. Αυτός ο υπολογιστής εφαρμόζει τον συντελεστή στην τιμή σας και λειτουργεί επίσης αντίστροφα.
Για να υπολογίσετε την τιμή προ φόρου από ένα σύνολο που περιλαμβάνει φόρο, διαιρέστε με το ένα συν τον συντελεστή: Τιμή προ φόρου = Σύνολο ÷ (1 + Συντελεστής). Ένα σύνολο $108.00 με συντελεστή 8% προέρχεται από προϊόν αξίας $100.00.
Αυτό είναι χρήσιμο για αναφορές εξόδων και λογιστικές εγγραφές όταν είναι γνωστό μόνο το σύνολο της απόδειξης.
Η αντίστροφη λειτουργία του υπολογιστή το κάνει αυτό αυτόματα, ώστε να μπορείτε να διαχωρίσετε την αρχική τιμή και τον φόρο από οποιοδήποτε τελικό ποσό.
Ο φόρος πωλήσεων στις ΗΠΑ καθορίζεται σε πολιτειακό, κομητειακό και δημοτικό επίπεδο, επομένως οι συνολικοί συντελεστές διαφέρουν σημαντικά.
Σύμφωνα με το Tax Foundation, οι μέσοι όροι πολιτειακών και τοπικών φόρων κυμαίνονται από περίπου 0% σε πολιτείες χωρίς φόρο πωλήσεων έως πάνω από 9% σε πολιτείες όπως η Λουιζιάνα και το Τενεσί. Η Καλιφόρνια έχει τον υψηλότερο βασικό συντελεστή σε πολιτειακό επίπεδο.
Επειδή οι τοπικοί πρόσθετοι φόροι προστίθενται στον πολιτειακό συντελεστή, χρησιμοποιείτε πάντα τον συντελεστή για τη συγκεκριμένη τοποθεσία παράδοσης ή αγοράς, και όχι μόνο το γενικό πολιτειακό ποσοστό.
Πέντε πολιτείες δεν επιβάλλουν φόρο πωλήσεων σε επίπεδο πολιτείας — συχνά γνωστές με το ακρωνύμιο NOMAD:
Η Αλάσκα επιτρέπει τοπικούς φόρους πωλήσεων ακόμη και χωρίς πολιτειακό φόρο.
Το Tax Foundation σημειώνει ότι αυτές οι πολιτείες αναπληρώνουν συνήθως τα έσοδα μέσω υψηλότερων φόρων εισοδήματος ή ακίνητης περιουσίας. Εάν αγοράσετε προϊόντα σε πολιτεία χωρίς φόρο πωλήσεων αλλά τα χρησιμοποιήσετε στην πολιτεία διαμονής σας, ενδέχεται να οφείλετε "φόρο χρήσης" (use tax) για την αγορά.
Οι πολιτείες εφαρμόζουν τον φόρο πωλήσεων είτε με βάση την προέλευση είτε με βάση τον προορισμό. Στις πολιτείες με βάση τον προορισμό (η πλειονότητα), ο συντελεστής είναι αυτός της τοποθεσίας του αγοραστή· στις πολιτείες με βάση την προέλευση, είναι της τοποθεσίας του πωλητή.
Αυτή η διαφορά έχει τη μεγαλύτερη σημασία για τις αποστολές προϊόντων και τις ηλεκτρονικές παραγγελίες.
Το Streamlined Sales Tax Governing Board εργάζεται για την τυποποίηση αυτών των κανόνων μεταξύ των πολιτειών, αλλά οι πωλητές πρέπει να παρακολουθούν ποιον κανόνα χρησιμοποιεί κάθε πολιτεία ώστε να χρεώνουν τον σωστό συντελεστή.
Ο φόρος πωλήσεων στις ΗΠΑ επιβάλλεται μία φορά, στον τελικό καταναλωτή στο σημείο πώλησης. Ο ΦΠΑ, που χρησιμοποιείται σε όλη την Ευρώπη και σε μεγάλο μέρος του κόσμου, εισπράττεται σε κάθε στάδιο της παραγωγής, με τις επιχειρήσεις να συμψηφίζουν τον φόρο που πλήρωσαν για τις εισροές τους.
Το τελικό αποτέλεσμα είναι παρόμοιο για τον καταναλωτή, αλλά η είσπραξη πολλαπλών σταδίων του ΦΠΑ και οι υψηλότεροι συντελεστές (συχνά 17-27%) διαφέρουν σημαντικά από το μοντέλο ενός σταδίου των ΗΠΑ.
Οι ΗΠΑ δεν διαθέτουν ομοσπονδιακό φόρο πωλήσεων ή ΦΠΑ.
Από την απόφαση South Dakota v. Wayfair του Ανωτάτου Δικαστηρίου το 2018, οι πολιτείες μπορούν να απαιτούν από τους ηλεκτρονικούς πωλητές να εισπράττουν φόρο πωλήσεων μόλις υπερβούν ένα οικονομικό όριο φορολογικού δεσμού ('nexus') (σε χρηματικό ποσό ή όγκο συναλλαγών) σε αυτή την πολιτεία, ακόμα και χωρίς φυσική παρουσία.
Γι' αυτό τα περισσότερα ταμεία ηλεκτρονικού εμπορίου προσθέτουν πλέον φόρο πωλήσεων με βάση τη διεύθυνση αποστολής.
Οι μικροί πωλητές θα πρέπει να παρακολουθούν πού υπερβαίνουν το όριο nexus κάθε πολιτείας για να γνωρίζουν πού πρέπει να εγγραφούν και να εισπράττουν φόρο.
Τα συχνά λάθη περιλαμβάνουν:
Επίσης, οι καταναλωτές υποθέτουν ότι η αναγραφόμενη τιμή περιλαμβάνει φόρο, ενώ οι τιμές στις ΗΠΑ είναι συνήθως προ φόρων.
Εφαρμόζετε πάντα τον πλήρη συνδυασμένο συντελεστή για τη συγκεκριμένη τοποθεσία, ενώ οι πωλητές θα πρέπει να παρακολουθούν τον φορολογικό δεσμό (nexus) ανά πολιτεία.
Data sourced from trusted institutions
All formulas verified against official standards.