Kalkulator pajak lengkap kami membantu Anda memperkirakan pajak penghasilan federal berdasarkan braket pajak saat ini. Masukkan pendapatan kotor Anda, pilih status pelaporan, tentukan potongan standar atau terperinci (itemized), dan lihat estimasi kewajiban pajak, tarif pajak efektif, serta gaji bersih yang Anda bawa pulang. Sangat cocok untuk perencanaan pajak dan memahami situasi perpajakan Anda.
Standard: $14,600 (Single), $29,200 (Married Joint)
Mortgage interest, charitable donations, medical expenses, etc.
Masukkan penghasilan bruto tahunan Anda (sebelum dipotong pajak atau pengurangan apa pun).
Pilih status pelaporan pajak Anda (lajang, menikah, dll.).
Pilih potongan standar atau masukkan potongan terperinci.
Lihat pajak federal, tarif efektif, dan gaji bersih (take-home pay) Anda.
Pajak penghasilan federal AS menggunakan bracket (lapisan tarif) progresif. Anda membayar tarif berbeda untuk setiap bagian dari penghasilan Anda. Sebagai contoh, $11.600 pertama (lajang) dikenai pajak 10%, bagian berikutnya 12%, dan seterusnya.
Tax = Sum of (Income in each bracket × Bracket rate)
Potongan standar untuk tahun 2024: $14.600 (lajang), $29.200 (menikah dan lapor bersama)
Gunakan potongan terperinci (itemized) hanya jika nilainya melebihi potongan standar
Braket pajak bersifat marjinal - hanya penghasilan di atas batas tiap tingkatan yang dikenakan tarif tersebut
Pertimbangkan untuk menyetor ke 401(k) atau IRA guna mengurangi penghasilan kena pajak
Pekerja mandiri (self-employed) membayar porsi pemberi kerja sekaligus pekerja untuk FICA (15,3%)
Pembayaran estimasi pajak triwulanan mungkin diwajibkan jika Anda kurang bayar $1.000+ saat pelaporan
Pajak negara bagian sangat bervariasi - beberapa negara bagian tidak memungut pajak penghasilan
Kalkulator pajak gratis kami memperkirakan pajak penghasilan federal Anda menggunakan bracket tarif pajak terkini. Masukkan penghasilan bruto, status pelaporan SPT, dan potongan pajak untuk melihat estimasi kewajiban pajak, tarif pajak efektif, dan gaji bersih yang dibawa pulang. Sudah termasuk penghitungan opsional untuk pajak negara bagian dan FICA.
Hitung pajak penghasilan federal Anda menggunakan bracket pajak 2024. Kalkulator kami menerapkan tarif pajak progresif secara tepat - Anda membayar 10% untuk porsi penghasilan pertama, 12% untuk porsi berikutnya, dan seterusnya.
Ketahui secara pasti berapa banyak yang dialokasikan untuk pajak federal.
Cari tahu di bracket pajak mana Anda berada dan pahami perbedaan tarif pajak marjinal vs efektif.
Tarif marjinal Anda adalah tarif yang dikenakan pada dolar terakhir penghasilan Anda; sedangkan tarif efektif Anda adalah total pajak dibagi total penghasilan - biasanya jauh lebih rendah daripada yang ditunjukkan oleh bracket Anda.
Hitung gaji bersih (take-home pay) Anda setelah dipotong:
Ketahui penghasilan bersih tahunan dan jumlah yang Anda bawa pulang setiap bulan. Sangat pas untuk menyusun anggaran dan perencanaan keuangan.
Bandingkan potongan standar (standard deduction) vs potongan terperinci (itemized deductions). Masukkan rincian potongan Anda untuk melihat apakah jumlahnya melampaui potongan standar.
Sertakan juga kontribusi sebelum pajak (pre-tax) seperti 401(k) dan HSA untuk mengurangi penghasilan kena pajak Anda.
Pajak penghasilan federal AS bersifat progresif: penghasilan Anda dikenakan pajak dalam beberapa lapisan (tier), masing-masing sesuai tarif pada tingkatannya, bukan seluruhnya dikenakan tarif tertinggi Anda.
Menurut IRS, untuk tahun 2024, wajib pajak lajang membayar 10% untuk ~$11.600 pertama, 12% untuk lapisan berikutnya, dan seterusnya hingga 37%.
Kurangi terlebih dahulu potongan pajak Anda untuk memperoleh penghasilan kena pajak, lalu terapkan tarif setiap lapisan secara berurutan.
Kalkulator ini menerapkan tingkatan tarif IRS terbaru sesuai status pengajuan pajak Anda, sehingga hasilnya mencerminkan perhitungan bertingkat yang akurat, bukan tarif tetap (flat).
Tarif marjinal Anda adalah pajak yang dikenakan atas setiap penambahan satu dolar penghasilan berikutnya (lapisan tarif tertinggi Anda); sedangkan tarif efektif Anda adalah total pajak dibagi total penghasilan.
Keduanya berbeda cukup signifikan karena sistem lapisan tarif: seorang wajib pajak lajang berpenghasilan $100.000 mungkin berada di lapisan marjinal 22%, namun membayar tarif efektif yang mendekati 15%.
Sebagaimana dicatat oleh Tax Foundation, salah memahami kedua istilah ini membuat orang sering kali menaksir beban pajak mereka terlalu tinggi.
Gunakan tarif marjinal saat mempertimbangkan penghasilan tambahan; gunakan tarif efektif untuk memahami total beban pajak Anda secara keseluruhan.
Setiap wajib pajak dapat memotong penghasilan kena pajaknya dengan memilih antara potongan standar (standard deduction) atau total dari potongan terperinci (itemized deductions), mana pun yang jumlahnya lebih besar.
Nilai potongan standar IRS cukup besar setelah disahkannya Tax Cuts and Jobs Act tahun 2017 — sekitar $14.600 untuk wajib pajak lajang dan $29.200 untuk menikah yang mengajukan SPT bersama pada tahun 2024 — sehingga sebagian besar wajib pajak kini tidak lagi menggunakan potongan terperinci.
Memerinci potongan biasanya hanya menguntungkan jika gabungan pengeluaran berikut melebihi jumlah potongan standar:
Kalkulator ini memudahkan Anda membandingkan kedua opsi tersebut.
Selain pajak penghasilan, karyawan juga membayar pajak gaji FICA yang mendanai Social Security (Jaminan Sosial) dan Medicare.
Menurut Social Security Administration, porsi karyawan adalah 6,2% untuk Social Security (hingga batas upah tahunan tertentu) ditambah 1,45% untuk Medicare, beserta tambahan pajak surtax Medicare sebesar 0,9% bagi wajib pajak berpenghasilan tinggi.
Pemberi kerja menanggung jumlah yang sama untuk dua komponen pertama. Sedangkan pekerja mandiri (self-employed) membayar kedua bagian tersebut sebagai pajak wirausaha (self-employment tax).
FICA terpisah dari pajak penghasilan federal, itulah sebabnya mengapa total pemotongan gaji Anda lebih tinggi daripada yang diperkirakan hanya dari lapisan tarif pajak penghasilan.
Pajak penghasilan federal hanyalah salah satu bagian dari total pajak.
Sebagian besar negara bagian memungut pajak penghasilannya sendiri, mulai dari tarif tetap (flat) hingga tingkatan progresif, sementara beberapa negara bagian — termasuk Florida, Texas, dan Washington — sama sekali tidak mengenakan pajak penghasilan negara bagian.
Menurut Tax Foundation, tarif tertinggi di beberapa negara bagian melampaui 10%, seperti di California dan New York.
Total beban pajak Anda menggabungkan pajak federal, FICA, dan negara bagian, sehingga dua orang dengan gaji yang sama persis bisa menerima gaji bersih (take-home pay) yang jauh berbeda tergantung tempat tinggal mereka.
Salah satu cara paling efektif untuk menghemat pajak penghasilan adalah dengan mengurangi penghasilan kena pajak sebelum pajak dihitung.
Kontribusi ke rekening-rekening ini dilakukan sebelum pajak (pre-tax), sehingga memangkas penghasilan yang dikenakan pajak oleh IRS pada tahun berjalan:
Untuk tahun 2024, batas kontribusi karyawan untuk 401(k) adalah $23.000 dan batas HSA untuk keluarga adalah $8.300.
Seorang pekerja di kelompok tarif 24% yang menyetor $23.000 ke 401(k) dapat menunda pajak federal sekitar $5.500 pada tahun ini sekaligus mengumpulkan tabungan pensiun.
Kesalahan yang sering terjadi meliputi:
Banyak juga yang melewatkan potongan di atas garis (above-the-line deductions) seperti bunga pinjaman pendidikan atau kontribusi HSA, atau sama sekali lupa memperhitungkan pajak negara bagian.
IRS juga mencatat kesalahan hitung serta ketidaksesuaian angka formulir W-2 sebagai alasan utama keterlambatan pemrosesan SPT.
Lakukan estimasi sepanjang tahun, periksa kembali kecocokan setiap formulir dengan total IRS, dan pilihlah metode potongan yang menghasilkan pajak paling rendah.
Data sourced from trusted institutions
All formulas verified against official standards.