Kalkulator Roth IRA

Keunggulan utama Roth IRA adalah pertumbuhan majemuk yang bebas pajak selamanya. Setiap dolar yang dihasilkan oleh investasi Anda tetap berada di dalam akun tanpa dipotong pajak, dan saat ditarik di masa pensiun, tidak ada bagian yang dikenai pajak.

Selama 30–40 tahun, keuntungan ini terakumulasi secara luar biasa. Seseorang berusia 30 tahun yang memaksimalkan Roth IRA sebesar $7.000/tahun dengan imbal hasil 7% akan mencapai lebih dari $1 juta pada usia 65 tahun — seluruhnya bebas pajak.

Bandingkan dengan akun kena pajak tempat Anda membayar pajak atas keuntungan modal (capital gains) untuk setiap dolar pertumbuhan, atau Traditional IRA di mana setiap penarikan dikenai pajak sebagai penghasilan biasa.

Aturan klasiknya: pilih Roth jika Anda memperkirakan tarif pajak saat pensiun akan lebih tinggi daripada tarif pajak Anda saat ini; pilih Traditional jika Anda memperkirakan tarifnya akan lebih rendah.

Namun bagi kebanyakan orang di usia 20-an, 30-an, dan awal 40-an, Roth adalah pilihan utama yang lebih baik karena:

• mereka berada di kelompok tarif pajak yang relatif rendah,
• mereka memiliki waktu berdekade-dekade untuk pertumbuhan bebas pajak,
• dan tarif pajak di masa depan lebih mungkin naik daripada turun dari level terendah historis.

Pekerja berpenghasilan tinggi yang mendekati masa pensiun mungkin tetap lebih menyukai Traditional demi pemotongan pajak langsung.

IRS menetapkan batas kontribusi IRA tahunan yang berlaku gabungan untuk semua akun IRA Anda — $7.000 untuk tahun 2025, ditambah kontribusi tambahan $1.000 (total $8.000) jika Anda berusia 50 tahun ke atas. Kontribusi Roth menggunakan dana setelah pajak.

Anda juga harus memiliki pendapatan kerja sekurang-kurangnya sama dengan jumlah kontribusi Anda. Batas ini disesuaikan secara berkala terhadap inflasi, jadi periksalah angka tahun berjalan.

Kalkulator ini memproyeksikan pertumbuhan dari kontribusi Anda, namun batas IRS adalah plafon maksimal dari apa yang dapat Anda tambahkan setiap tahunnya.

Berbeda dengan IRA tradisional, kelayakan Roth dihapus secara bertahap (phase-out) pada tingkat pendapatan yang lebih tinggi. Menurut IRS, setelah pendapatan kotor disesuaikan yang dimodifikasi (MAGI) melebihi ambang batas tahunan (yang berbeda untuk pembayar pajak lajang vs menikah yang melapor bersama), kontribusi yang diizinkan akan menyusut dan akhirnya mencapai nol.

Pekerja berpenghasilan tinggi di atas batas tersebut tidak dapat berkontribusi secara langsung — perbedaan utama dari IRA tradisional.

Periksa rentang phase-out saat ini dalam Publikasi IRS 590-A; nilainya meningkat seiring inflasi setiap tahun.

Kekuatan utama Roth adalah pertumbuhan dan penarikan bebas pajak. Menyetor $7.000 setahun selama 30 tahun dengan rata-rata imbal hasil 7% berkembang menjadi sekitar $661.226 — dan karena ini Roth, penarikan sah atas seluruh saldo tersebut bebas pajak, bukan hanya $210.000 yang dikontribusikan.

Anda membayar pajak atas benihnya (kontribusi) tetapi bukan atas hasil panennya (pertumbuhan). Inilah mengapa Roth sangat berharga bagi pembuat tabungan muda dengan waktu berdekade-dekade pertumbuhan majemuk di depan.

Pilihan ini adalah taruhan pajak.

• Roth (setelah pajak sekarang, bebas pajak nanti) unggul jika Anda memperkirakan tarif pajak yang lebih tinggi saat pensiun — umum terjadi pada pekerja muda atau berpenghasilan lebih rendah.
• IRA tradisional (pemotongan pajak sekarang, dikenai pajak nanti) unggul jika Anda memperkirakan tarif yang lebih rendah saat pensiun.

IRS mengizinkan keduanya, sesuai batas ketentuan. Banyak penabung membagi kontribusi atau memprioritaskan Roth di awal karir mereka saat pendapatan dan tarif pajak masih rendah.

Penarikan Roth mengikuti aturan khusus. Anda dapat menarik kontribusi Anda (bukan hasil investasi) kapan saja tanpa pajak dan denda, karena modal tersebut sudah dikenai pajak sebelumnya.

Hasil investasi hanya bebas pajak dalam penarikan yang 'memenuhi syarat' — setelah usia 59½ DAN akun telah dibuka setidaknya selama lima tahun (aturan 5 tahun). Penarikan hasil investasi yang tidak memenuhi syarat dapat dikenai pajak dan denda 10%.

Fleksibilitas pada kontribusi ini membuat Roth sangat berguna, meskipun yang terbaik adalah membiarkannya terus berkembang secara majemuk.

Pekerja berpenghasilan tinggi yang terhalang melakukan kontribusi Roth langsung oleh batas pendapatan dapat menggunakan 'backdoor Roth': berkontribusi ke IRA tradisional (tanpa batas pendapatan untuk kontribusi) lalu mengonversinya ke Roth.

Konversi ini merupakan strategi resmi IRS yang diakui, tetapi aturan pro-rata dapat membuatnya dikenai pajak jika Anda memiliki dana IRA sebelum pajak (pre-tax) lainnya.

Karena mekanismenya yang kompleks, banyak orang menggunakannya dengan panduan profesional pajak untuk menghindari tagihan yang tidak terduga.

Keduanya menawarkan pertumbuhan bebas pajak, tetapi berbeda dalam struktur:

• Roth 401(k) memiliki batas kontribusi yang jauh lebih tinggi dan potensi dana padanan dari pemberi kerja, tetapi pilihan investasinya terbatas;
• Roth IRA memiliki batas yang lebih rendah tetapi kebebasan investasi yang jauh lebih besar dan, secara historis, tidak ada RMD seumur hidup.

Banyak penabung menggunakan keduanya: mengambil dana padanan pemberi kerja di Roth 401(k), lalu berkontribusi ke Roth IRA untuk fleksibilitas. IRS memperlakukannya sebagai batas yang terpisah.

Keuntungan utama Roth IRA adalah tidak ada Required Minimum Distributions (RMD) selama masa hidup pemiliknya — tidak seperti IRA tradisional dan 401(k) (sebelum 2024).

Anda tidak pernah dipaksa untuk menarik dana, sehingga saldo dapat terus berkembang bebas pajak dan diwariskan kepada ahli waris secara efisien. Ini menjadikan Roth sebagai alat perencanaan warisan dan masa depan yang andal.

IRS mengonfirmasi bahwa Roth IRA dibebaskan dari RMD seumur hidup, salah satu alasan pensiunan sangat menghargai aset Roth.

Kesalahan yang sering terjadi meliputi:

• berkontribusi saat penghasilan melebihi batas (memicu denda kelebihan kontribusi),
• menarik hasil investasi sebelum memenuhi aturan 5 tahun dan kriteria usia,
• tidak berkontribusi cukup banyak untuk memanfaatkan batas tahunan penuh,
• dan salah menangani aturan pro-rata pada backdoor Roth.

Periksa MAGI Anda terhadap rentang pemangkasan (phase-out), biarkan hasil investasi berbunga majemuk, maksimalkan batas jika mampu, dan dapatkan bantuan pajak untuk konversi. Kontribusi dapat ditarik secara bebas, tetapi nilai sebenarnya terletak pada pertumbuhannya.