Калькулятор податку на лотерею

Виграш у лотерейний джекпот — це початок одного великого рішення та одного великого податкового рахунку. Цей калькулятор податку на лотерею впорається з обома завданнями.

Введіть рекламований джекпот — головна цифра завжди є загальною сумою ануїтету — і калькулятор покаже вашу реальну чисту суму на руки для одноразової виплати (готівкова вартість, приблизно половина джекпоту) та для 30-річного ануїтету.

Він враховує три податки, з якими стикається кожен переможець у США:

• обов'язкове федеральне утримання 24% на призи понад 5 000 доларів США
• повний федеральний прибутковий податок за ставками до 37%
• ставку податку на лотерею вашого штату

Для рекламованого джекпоту в 500 мільйонів доларів, взятого одноразовою виплатою, це означає приблизно 250 мільйонів доларів готівкової вартості, близько 92 мільйонів доларів федерального податку, податок штату від 0 до 27 мільйонів доларів залежно від того, де ви живете, та чисту суму десь між 130 і 158 мільйонами доларів.

Все оновлюється миттєво, тож ви можете порівняти сценарії — різні штати, типи виплат і коефіцієнти готівкової вартості — перш ніж претендувати на реальний приз.

Кожен переможець джекпоту вибирає між одноразовою виплатою (готівковою вартістю) та ануїтетом.

Одноразова виплата дає вам приблизно половину рекламованого джекпоту негайно, даючи повний контроль для інвестування, погашення боргу чи примноження статку — ціною сплати максимального федерального податку (37%) за один рік.

Ануїтет виплачує повний рекламований джекпот у вигляді 30 виплат протягом 29 років, причому кожна виплата на 5% більша за попередню; він розподіляє податок, гарантує десятиліття доходу та захищає переможців від добре задокументованої тенденції витрачати занадто багато грошей від несподіваного багатства.

З фінансової точки зору, одноразова виплата зазвичай виграє, якщо ви можете надійно заробляти більше приблизно 4-5% після сплати податків на інвестиції та маєте дисципліну не чіпати капітал. З точки зору поведінки, ануїтет є безпечнішим для більшості людей — приблизно третина переможців великих джекпотів, які обрали одноразову виплату, повідомляють про серйозні фінансові проблеми протягом кількох років.

Цей калькулятор кількісно оцінює обидва варіанти, щоб рішення ґрунтувалося на цифрах, а не на інтуїції.

Номер на білборді — це вартість ануїтету, а не готівка, яку ви отримуєте.

Одноразова «готівкова вартість» — це реальна купа грошей, яку має лотерея — теперішня вартість, яку вона інакше інвестувала б у державні облігації для фінансування 30 років зростаючих ануїтетних виплат. Ця готівкова вартість зазвичай становить 48-52% від рекламованого джекпоту, і точний коефіцієнт змінюється разом із відсотковими ставками: коли ставки високі, готівкова вартість є меншою часткою ануїтету, оскільки облігації генерують більше зростання.

Отже, рекламований Powerball на 1 мільярд доларів має готівкову вартість приблизно 500 мільйонів доларів до сплати жодного долара податку. Це найменш зрозумілий факт у лотерейних виплатах — переможці, які очікують на чек на мільярд доларів, часто бувають приголомшені, дізнавшись, що варіант готівки до сплати податків становить половину цієї суми.

Налаштуйте відсоток готівкової вартості в цьому калькуляторі відповідно до точної цифри, опублікованої для конкретного тиражу.

Виграші в лотерею в США є звичайним доходом, і федеральний уряд оподатковує їх у два етапи:

• По-перше, лотерея утримує фіксовані 24% з будь-якого призу понад 5 000 доларів США та звітує про це в IRS за формою W-2G — це відбувається автоматично і до того, як ви побачите гроші.
• По-друге, під час подання декларації приз додається до всіх ваших інших доходів за рік.

Джекпот будь-якого реального розміру повністю потрапляє до найвищої федеральної податкової категорії 37%, тому вже утримані 24% не дотягують приблизно 13 відсоткових пунктів. На готівкову вартість у 250 мільйонів доларів ця різниця становить близько 32 мільйонів доларів, які потрібно сплатити наступного квітня.

Урок: ніколи не вважайте 24% своїм остаточним рахунком. Відкладіть різницю в момент отримання виграшу або — якщо ви берете ануїтет — сплануйте таку ж нестачу для кожної щорічної виплати, кожна з яких є достатньо великою, щоб самостійно потрапити в категорію 37%.

Після сплати федерального податку свій шматок забирає ваш штат — і розкид величезний.

Дев'ять штатів оподатковують виграші в лотерею за ставкою 0%: Каліфорнія та Флорида прямо звільняють лотерейні призи від податків, тоді як Техас, Вашингтон, Вайомінг, Південна Дакота, Теннессі, Нью-Гемпшир і Аляска взагалі не мають податку на прибуток штату.

З іншого боку, Нью-Йорк стягує 10,9%, а жителі Нью-Йорк-Сіті додають до 3,876% місцевого податку, що в сумі становить приблизно 14,78%.

Між цими полюсами знаходяться:

• Меріленд (8,75%)
• Орегон (9,9%)
• Міннесота (9,85%)
• Нью-Джерсі (максимум 10,75%)
• Вашингтон, округ Колумбія (10,75%)
• помірні штати, такі як Аризона (2,5%), Пенсильванія (3,07%) та Іллінойс (4,95%)

На готівкову вартість у 250 мільйонів доларів різниця між виграшем у Флориді та виграшем у Нью-Йорку становить понад 36 мільйонів доларів лише податку штату. Виберіть свій штат у калькуляторі, щоб побачити точну цифру.

Powerball — це багатоштатна гра, джекпот якої рекламується як 30-річний ануїтет із варіантом готівкової вартості, встановленим Асоціацією багатоштатних лотерей для кожного тиражу.

Податковий режим відповідає стандартній структурі лотерей США:

• 24% федерального утримання з призу
• повний федеральний податок до 37%
• податок штату залежно від того, де був куплений квиток і де живе переможець

Ануїтет Powerball використовує звичну диференційовану структуру з приростом 5% на рік протягом 30 виплат.

Оскільки джекпоти Powerball регулярно перевищують 1 мільярд доларів, вибір між одноразовою виплатою та ануїтетом тягне за собою приголомшливі суми — рекламований джекпот у мільярд доларів становить приблизно 500 мільйонів доларів готівкою, що падає приблизно до 300 мільйонів доларів після сплати федерального податку та податку штату з високою ставкою. Введіть поточний джекпот Powerball і свій штат, щоб точно змоделювати обидва варіанти.

Mega Millions працює так само, як Powerball з погляду податків:

• Рекламований джекпот є загальною сумою ануїтету
• варіант готівки становить приблизно половину
• IRS утримує 24% і оподатковує повний приз за ставкою до 37%
• зверху застосовується податок штату від 0 до 10,9%

Mega Millions також пропонує 30-річний диференційований ануїтет зі щорічним збільшенням на 5%.

Практичний висновок для обох ігор: зосередьтеся на готівковій вартості та ставці вашого штату, оскільки ці два числа визначають більшу частину різниці в сумі на руки. Джекпот Mega Millions у 400 мільйонів доларів становить близько 200 мільйонів доларів готівкою, приблизно 126 мільйонів доларів федерального податку та податку штату в штаті з високими податками, залишаючи чистий прибуток близько 120-130 мільйонів доларів залежно від юрисдикції.

Використовуйте режим Mega Millions тут, щоб порівняти результати для свого штату.

Вибір ануїтету означає 30 виплат протягом 29 років, а не рівний графік платежів.

Перша виплата надходить негайно, коли ви заявляєте права на приз, і кожна наступна річна виплата на 5% більша за попередню, щоб не відставати від інфляції. Через таке складне відсоткове зростання остання (30-та) виплата більш ніж у чотири рази перевищує першу — ануїтет у 500 мільйонів доларів починається приблизно з 7,5 мільйонів доларів і закінчується на рівні майже 31 мільйона доларів на рік.

Кожна виплата оподатковується як дохід у рік її отримання, що є прихованою перевагою ануїтету: розподіл доходу залишає трохи більше в нижчих федеральних податкових категоріях порівняно з єдиним роком одноразової виплати, а також забезпечує дисциплінований грошовий потік протягом десятиліть.

Якщо переможець помирає до закінчення ануїтету, решта виплат переходить до його спадщини або бенефіціарів. Компроміс полягає у гнучкості та втраті складного відсотка, який ви могли б отримати, інвестувавши одноразову виплату.

Так — за межами США виграші в лотерею зазвичай не оподатковуються.

• У Великій Британії HMRC не оподатковує лотерею, EuroMillions чи виграші в азартні ігри, а призи виплачуються єдиною одноразовою сумою, тому переможець із Великої Британії залишає собі 100% від заявленої суми.
• У Канаді CRA розглядає виграші в лотерею як неможливий для оподаткування несподіваний прибуток; призи Lotto 6/49 і Lotto Max виплачуються готівкою без сплати податків.
• В Австралії ATO не нараховує податок на звичайні лотерейні виграші або виграші в ігрових шоу як дохід, тому призи Powerball Australia та Oz Lotto є одноразовими виплатами без податків.

Загальне застереження: хоча сам приз не оподатковується, будь-який дохід, який він генерує згодом — відсотки, дивіденди, дохід від оренди, прирости капіталу — підлягає оподаткуванню в усіх трьох країнах, а великі подарунки чи спадщина можуть спричинити окремі податки.

Ось чому «джекпот» у розмірі 1 мільярд доларів США приносить американському переможцю набагато менше, ніж еквівалентний головний приз приніс би переможцю з Великої Британії, Канади чи Австралії.

Податок на державну лотерею має нюанс, який часто застає переможців зненацька: він може залежати як від місця купівлі квитка, так і від вашого місця проживання.

Штат, який продав виграшний квиток, може оподаткувати приз як дохід, отриманий на його території, а ваш рідний штат може також оподаткувати його як дохід резидента — зазвичай із наданням кредиту за податок, сплачений іншому штату, щоб уникнути подвійного оподаткування.

Купівля виграшного квитка в штаті з 0% податку, наприклад у Флориді, не врятує вас, якщо ви живете в штаті з податками, як-от Нью-Йорк, який оподаткує свого резидента з усього призу. Натомість мешканець Флориди, який купує виграшний квиток у Нью-Йорку, усе одно може бути зобов'язаний сплатити податок Нью-Йорка для нерезидентів.

Деякі переможці розглядають можливість зміни резидентства до отримання виграшу, але штати суворо це перевіряють, а правила щодо строків дуже жорсткі. У будь-якій ситуації за участю кількох штатів залучіть податкового адвоката до того, як підпишете квиток.

Ви не можете уникнути податку на лотерею, але можете зменшити його вплив:

• Виплата ануїтетом розбиває дохід на 30 років, дозволяючи залишатися в нижчих податкових діапазонах і пом'якшуючи удар.
• Благодійність — це найпотужніший інструмент у разі надзвичайно великого виграшу: створення фонду з рекомендаціями донорів або приватного фонду в рік виграшу може компенсувати значну частину оподатковуваного доходу, водночас підтримуючи обрані вами ініціативи.
• Дарування родичам використовує щорічні та довічні винятки з податку на дарування для передачі кашту до того, як він зросте.
• Створення лотерейного трасту або ТОВ (якщо це дозволено у вашому штаті) забезпечує конфіденційність та зручно керує спільними чи сімейними виграшами.
• Оформлення резидентства в штаті без податків до моменту отримання виграшу може скасувати податок штату, але лише за умови правильного та своєчасного виконання.

Кожна з цих дій вимагає залучення податкового адвоката та сертифікованого бухгалтера (CPA) до оформлення виграшу — щойно ви підпишете квиток, більшість можливостей для планування буде втрачено.

Сума після сплати податків — це лише перший крок, а її захист — усе інше.

Перед оформленням виграшу:

• підпишіть та сфотографуйте квиток
• зберігайте його в безпечному місці
• і майже нікому про це не розповідайте

Перевірте правила анонімності у своєму штаті: деякі штати дозволяють переможцям залишатися анонімними або отримувати виграш через траст, тоді як інші публікують імена.

Зберіть команду до отримання виграшу — незалежного фінансового радника, який працює за комісійну винагороду, податкового адвоката та бухгалтера — і попросіть їх змоделювати варіанти одноразової виплати проти ануїтету, використовуючи реальну готівкову вартість виграшу. Зверніть увагу на кінцевий термін подачі заявки (зазвичай від 90 до 365 днів), щоб не поспішати.

Уникайте великих покупок, позик друзям і публічних заяв протягом кількох місяців, поки ви будуєте план. Застережливі історії про «лотерейне прокляття» майже завжди пов'язані з швидким отриманням виграшу та ще швидшими витратами; цифри калькулятора після сплати податків дають вам конкретні числа, на які можна спиратися для дисциплінованого планування.