Калькулятор ПДВ

Швидко додавайте ПДВ до будь-якої ціни без ПДВ для виставляння рахунків та комерційних пропозицій. Введіть ціну без ПДВ, виберіть ставку (20% для Великої Британії, ставки ЄС або власну) й миттєво дізнайтеся суму ПДВ та кінцеву ціну з ПДВ. Ідеально підходить для бізнес-рахунків та роздрібних цін.

Розраховуйте ціну без ПДВ із суми, що вже містить ПДВ. Введіть ціну з ПДВ та ставку податку, щоб дізнатися початкову вартість без ПДВ і розмір податку. Незамінний інструмент для обліку витрат, повернення ПДВ та аналізу цін конкурентів.

Розраховуйте ПДВ за ставками Великої Британії: стандартною 20%, зниженою 5% та нульовою 0%. Наш калькулятор ПДВ допомагає бізнесу виставляти рахунки, відстежувати витрати та готувати декларації з ПДВ. Містить підказки щодо того, яка ставка застосовується до різних товарів і послуг.

Спростіть розрахунок ПДВ для вашого бізнесу. Незалежно від того, чи виставляєте ви рахунки клієнтам, повертаєте ПДВ із покупок чи готуєте звітність, наш калькулятор ПДВ для бізнесу забезпечує точні результати з покроковим поясненням для вашої документації.

ПДВ (податок на додану вартість) — це споживчий податок, який нараховується на вартість, додану на кожному етапі ланцюга постачання товару, і зрештою сплачується кінцевим споживачем. Компанії стягують його під час продажів (вихідний ПДВ) і відшкодовують під час покупок (вхідний ПДВ), перераховуючи до податкових органів лише різницю.

Цей механізм і відрізняє ПДВ від звичайної націнки. Виробник, оптовик і роздрібний продавець нараховують ПДВ, але відраховують вже сплачений ПДВ, тому податок не накладається повторно на кожному етапі.

Основні терміни:

• Ціна нетто — сума без ПДВ, також називається ціною без урахування ПДВ
• Ціна брутто — сума з урахуванням ПДВ, яку сплачує споживач
• Вихідний ПДВ — податок, який бізнес нараховує своїм клієнтам
• Вхідний ПДВ — податок, який бізнес сплачує за власні покупки та зазвичай може відшкодувати

За даними HMRC та Європейської комісії, ця система податкового кредиту та рахунків-фактур є стандартною моделлю, яка використовується у Великій Британії та всіх країнах ЄС.

Щоб розрахувати ПДВ, спочатку визначте, чи є ваше число сумою нетто чи брутто, введіть його, виберіть відповідну ставку та миттєво отримайте суми нетто, ПДВ і брутто. Інструмент бере на себе всю арифметику, позбавляючи вас помилок округлення вручну.

Приклад розрахунку — додавання ПДВ до суми нетто 250 за ставкою 20%:

• Крок 1 — Виберіть тип розрахунку "Додати ПДВ до ціни"
• Крок 2 — Введіть 250 як суму (це ваше значення нетто, без ПДВ)
• Крок 3 — Виберіть ставку 20% або введіть власну ставку для вашої країни
• Крок 4 — Отримайте результат: ПДВ = 250 × 0.20 = 50, брутто = 250 + 50 = 300

Щоб зробити зворотний розрахунок, переключіться на "Вирахувати ПДВ" і введіть 300; калькулятор розділить суму на 1.20, щоб повернути значення нетто 250.

Завжди перевіряйте правильну ставку для ваших товарів за допомогою актуальних інструкцій HMRC або вашого національного податкового органу перед виставленням рахунку, оскільки знижена та нульова ставки застосовуються до конкретних категорій.

Щоб вирахувати ПДВ із ціни брутто, розділіть її на (1 + ставка/100) — ніколи не віднімайте відсоток напряму. Для ставки 20% потрібно ділити на 1.20, тобто ціна брутто 120 дає ціну нетто 100 і ПДВ 20.

Причина математична: 20% ПДВ нараховувалися на меншу суму нетто, а не на більшу суму брутто. Віднімання 20% від брутто (120 − 24 = 96) вираховує забагато і занижує вашу ціну нетто.

Правильна формула зворотного розрахунку:

• Нетто = Брутто ÷ (1 + Ставка/100) — розділіть загальну суму, щоб вирахувати ПДВ
• ПДВ = Брутто × Ставка ÷ (100 + Ставка) — спрощена формула лише для частки ПДВ
• Для ставки 20% частка ПДВ у ціні брутто становить рівно 1/6

Це важливо для звітності про витрати та декларацій з ПДВ, де HMRC вимагає точних сум. Помилка у зворотному розрахунку — одна з найпоширеніших у бухгалтерії.

Найпоширеніша помилка під час розрахунку ПДВ — віднімання ставки від ціни брутто замість ділення, що дає занадто низьку суму нетто. Оскільки ПДВ нараховується на базу нетто, лише ділення дозволяє правильно виконати зворотний розрахунок.

Зверніть увагу на такі часті помилки:

• Віднімання замість ділення — 120 − 20% = 96 це неправильно; 120 ÷ 1.20 = 100 це правильно
• Застосування неправильної ставки — товари зі зниженою та нульовою ставкою відрізняються від стандартної; перевіряйте актуальні роз'яснення HMRC
• Плутанина між нетто та брутто — завжди уточнюйте, чи включає вказана ціна ПДВ
• Ототожнення ПДВ із податком з продажів у США — ПДВ є багатоетапним і підлягає відшкодуванню, на відміну від одноразового податку з продажів
• Занадто раннє округлення — округлюйте лише остаточний результат, а не проміжні значення

Ще одна пастка — вважати звільнені від ПДВ товари та товари з нульовою ставкою однаковими. Це не так: операції з нульовою ставкою дозволяють підприємству відшкодовувати вхідний ПДВ, тоді як звільнені від ПДВ операції зазвичай такого права не дають. Якщо маєте сумніви, краще уточніть у податковому органі, аніж вгадувати.

ПДВ (VAT), GST та податок з продажів у США — це все споживчі податки, але ПДВ і GST стягуються поетапно й відшкодовуються бізнесом, тоді як податок з продажів у США стягується лише один раз під час кінцевого роздрібного продажу. Математика цього калькулятора підходить для всіх трьох податків.

GST (податок на товари та послуги) функціонально є аналогом ПДВ і використовується в таких країнах, як Австралія, Канада, Індія та Нова Зеландія. Відрізняються лише назва та ставка; механізм податкового кредиту та рахунків-фактур абсолютно ідентичний.

Основні відмінності:

• ПДВ / GST — стягується на кожному етапі постачання, причому зареєстрований бізнес може відшкодувати вхідний податок
• Податок з продажів у США — стягується один раз у точці кінцевого продажу та встановлюється окремими штатами й місцевою владою, а не федеральним урядом
• Відшкодування — компанії, зареєстровані платниками ПДВ, повертають вхідний ПДВ; податок з продажів зазвичай є остаточними витратами для покупця

Оскільки штати США встановлюють власні ставки та правила, єдиної national ставки податку з продажів у США не існує. У разі транскордонних продажів цифрових товарів можуть застосовуватися як правила ПДВ Європейської комісії, так і правила конкретних штатів США, тому перевіряйте відповідну юрисдикцію перед нарахуванням.

Правильна ставка ПДВ залежить від країни та категорії товарів чи послуг, а не від єдиного універсального значення. У Великій Британії застосовуються стандартна, знижена та нульова ставки, і кожна з них охоплює певні категорії товарів, визначені HMRC.

Основні категорії для перевірки:

• Стандартна ставка — більшість товарів і послуг (стандартна ставка у Великій Британії становить 20% у поточному податковому році; уточнюйте на GOV.UK)
• Знижена ставка — такі товари, як електроенергія та газ для побутових потреб, а також дитячі автокрісла
• Нульова ставка — більшість продуктів харчування, книги та дитячий одяг у Великій Британії
• Звільнені від ПДВ — страхування, фінансові послуги, а також окремі освітні та медичні послуги

У країнах ЄС стандартні ставки відрізняються залежно від країни-члена та встановлюються на національному рівні, тому продаж до Німеччини, Франції чи Ірландії може обкладатися за іншою ставкою, ніж у Великій Британії. Оскільки уряди можуть змінювати ці відсотки, сприймайте значення в розкривному списку як зручні заготовлені значення та перевіряйте актуальні цифри в HMRC або Європейській комісії перед виставленням рахунку. Цей калькулятор дозволяє вводити будь-яку власну ставку, тому він залишається точним у разі будь-яких змін.

Малий бізнес повинен зареєструватися платником ПДВ, як тільки його оподатковуваний оборот перевищить поріг, встановлений податковим органом. Після цього він нараховує ПДВ на продажі та відшкодовує ПДВ із дозволених покупок. У Великій Британії поріг реєстрації публікується HMRC і періодично переглядається, тому перевіряйте актуальне значення, а не покладайтеся на фіксовану цифру.

Після реєстрації основні обов'язки є простими:

• Нараховувати вихідний ПДВ на продажі за відповідною ставкою для кожного товару
• Фіксувати вхідний ПДВ на бізнес-покупки для подальшого відшкодування
• Подавати декларації з ПДВ до податкового органу відповідно до встановленого графіка, сплачуючи підсумкову різницю
• Зберігати рахунки-фактури (VAT invoices) протягом терміну, визначеного HMRC (кілька років)

Використовуйте цей калькулятор, щоб розрахувати точні суми ПДВ для окремих позицій у рахунках та перевірити суму витрат нетто під час відшкодування вхідного ПДВ. Потім введіть ці суми нетто в наш калькулятор прибутку, щоб побачити реальну маржу від кожного продажу. Для вибору схем (наприклад, Flat Rate або Cash Accounting), а також дізнатися про поточний поріг і частоту подачі звітності, зверніться до GOV.UK або кваліфікованого бухгалтера, оскільки ці правила впливають на підсумкову суму податку до сплати.