Наш безплатний калькулятор податку з продажів працює у двох напрямках: додає податок до суми без податку для отримання загальної вартості або віднімає податок від загальної суми, щоб знайти початкову ціну. Виберіть передустановку штату США (Каліфорнія 7,25%, Нью-Йорк 8,875%, Техас 8,25%, Флорида 6,5%, Вашингтон 9,29%, Іллінойс 10,25%, Пенсильванія 6%, Джорджія 7,4%, Аризона 8,37%, Массачусетс 6,25%) або введіть власну ставку для місцевих юрисдикцій. Калькулятор миттєво повертає суму податку, загальну ціну або ціну до оподаткування, а також ефективну ставку з чіткою розбивкою, що зручно для квитанцій, рахунків-фактур та онлайн-покупок.
Pre-tax amount → total with tax
Auto-fills from state preset; edit to override (picks Custom)
| State | Rate | Tax | Total |
|---|
Додати податок (до ціни без податку) або зворотний розрахунок (виділити із загальної суми).
Ваша ціна без податку або загальна сума з урахуванням податку.
Виберіть шаблон штату США або введіть власну ставку.
Миттєво дивіться суму податку, ціну без податку, загальну суму та ефективну ставку.
Прямий розрахунок: помножте ціну без податку на ставку, щоб отримати податок, потім додайте його, щоб отримати загальну суму. Зворотний розрахунок: розділіть загальну суму з урахуванням податку на (1 + ставка), щоб знайти ціну без податку, а потім відніміть її, щоб отримати суму податку.
Tax = Amount x Rate; Total = Amount x (1 + Rate); Pre-tax = Total / (1 + Rate)
Базова ставка штату Каліфорнія становить 7,25%, але місцеві округи можуть піднімати її до 10,25%+
Комбінована ставка Нью-Йорка становить 8,875% (4% штату + 4,5% міста + 0,375% окружного податку MCTD)
П'ять штатів не мають загальнодержавного податку з продажів: Аляска, Делавер, Монтана, Нью-Гемпшир, Орегон
Використовуйте зворотний режим, коли у вашому чеку вказана лише загальна сума і вам потрібно виділити податок
Податок з продажів зазвичай стягується з матеріальних товарів; багато послуг, продуктів харчування та рецептурних ліків звільнені від нього
З онлайн-покупок стягується податок на основі адреси доставки покупця (після рішення у справі Wayfair)
Для складних податків (наприклад, Квебек GST + QST) застосовуйте кожну ставку послідовно, а не сумуйте їх
Миттєво додавайте податок з продажів до суми або здійснюйте зворотний розрахунок ціни без податку із загальної суми. Включає пресети для Каліфорнії, Нью-Йорка, Техасу, Флориди та інших великих штатів США, а також опцію довільної ставки для будь-якого місцевого округу.
Ставки податку з продажів у США суттєво відрізняються залежно від штату та місцевої юрисдикції. Базова ставка Каліфорнії становить 7.25% (найвища в США), тоді як Орегон, Нью-Гемпшир, Монтана, Делавер і Аляска не стягують податок з продажів на рівні штату.
Використовуйте наші пресети штатів для швидких розрахунків або введіть комбіновану ставку вручну.
Якщо у вашому чеку вказано лише загальну суму, перемкніться на зВОРОТНИЙ режим. Калькулятор ділить загальну суму на (1 + ставка), щоб відновити ціну без податку.
Це корисно для звітності про витрати, бухгалтерії та виділення податку з цін, що вже його включають.
Для покупки на $100:
Податок з продажів — це ціна покупки, помножена на комбіновану ставку податку: Податок = Ціна × Ставка, а Загальна сума = Ціна × (1 + Ставка).
При покупці на $100 за комбінованою ставкою 8% податок становить $8.00, а загальна сума — $108.00.
Комбінована ставка — це ставка штату плюс ставки округу та міста, тому дві адреси в межах одного штату можуть мати різні суми податку. Цей калькулятор застосовує ставку до вашої ціни, а також працює в зворотному напрямку.
Щоб виділити ціну без податку із суми, що його включає, розділіть її на одиницю плюс ставка: Ціна без податку = Загальна сума ÷ (1 + Ставка). Загальна сума $108.00 за ставки 8% відповідає товару вартістю $100.00.
Це корисно для звітів про витрати та бухобліку, коли відома лише загальна сума в чеку.
Зворотний режим калькулятора робить це автоматично, дозволяючи відокремити базову ціну від податку з будь-якої підсумкової суми.
Податок з продажів у США встановлюється на рівні штату, округу та міста, тому комбіновані ставки дуже відрізняються.
Згідно з даними Tax Foundation, середні комбіновані ставки (штат плюс місцеві податки) коливаються від приблизно 0% у штатах без такого податку до понад 9% у таких штатах, як Луїзіана та Теннессі. Найвища базова ставка на рівні штату діє в Каліфорнії.
Оскільки місцеві збори додаються до ставки штату, завжди використовуйте ставку для конкретного місця доставки чи покупки, а не просто показник штату.
П'ять штатів не стягують податок з продажів на рівні штату — їх часто запам'ятовують за абревіатурою NOMAD:
Аляска дозволяє місцеві податки з продажів навіть за відсутності податку на рівні штату.
Tax Foundation зазначає, що ці штати зазвичай компенсують доходи бюджету за рахунок вищих податків на доходи чи майно. Якщо ви робите покупку в штаті без податку з продажів, але використовуєте товар у своєму рідному штаті, у вас все одно може виникнути зобов'язання сплатити «податок на використання» (use tax).
Штати застосовують податок з продажів залежно від місця відправлення або місця призначення товару. У штатах, де діє принцип місця призначення (більшість), ставка податку визначається за адресою покупця; у штатах, де діє принцип місця відправлення — за адресою продавця.
Ця відмінність має найбільше значення для замовлень, що відправляються поштою, та онлайн-замовлень.
Керівна рада зі спрощення податку з продажів (Streamlined Sales Tax Governing Board) працює над стандартизацією цих правил у різних штатах, проте продавці все одно повинні відстежувати, яке правило діє в кожному конкретному штаті, щоб застосовувати правильну ставку.
У США податок з продажів стягується один раз — з кінцевого споживача в момент продажу. ПДВ, який використовується в Європі та більшості країн світу, збирається на кожному етапі виробництва, при цьому бізнес може повернути податок, сплачений за сировину та послуги.
Кінцевий результат для споживача схожий, але багатоетапний збір ПДВ та вищі ставки (часто 17-27%) суттєво відрізняються від одностадійної моделі США.
У США немає федерального податку з продажів або ПДВ.
Після рішення Верховного суду у справі South Dakota v. Wayfair у 2018 році штати можуть вимагати від онлайн-продавців стягувати податок з продажів, як тільки вони перевищують поріг економічного «нексусу» (певна сума доходу або кількість транзакцій) у цьому штаті, навіть за відсутності фізичної присутності.
Саме тому більшість інтернет-магазинів тепер додають податок з продажів залежно від адреси доставки.
Малим продавцям варто відстежувати, де вони перетинають поріг нексусу кожного штату, щоб знати, де потрібно реєструватися та сплачувати податки.
Часті помилки включають:
Споживачі також часто припускають, що ціна на ціннику вже включає податок, хоча в США ціни зазвичай вказані без урахування податків.
Завжди застосовуйте повну сукупну ставку для конкретної локації, а продавцям слід відстежувати нексус по кожному штату.
Data sourced from trusted institutions
All formulas verified against official standards.