Υπολογιστής Παραδοσιακού IRA

Το Παραδοσιακό IRA είναι μια στρατηγική χρονισμού φόρων: έχετε έκπτωση όταν συνεισφέρετε (με βάση τον τρέχοντα οριακό σας συντελεστή) και πληρώνετε φόρο όταν κάνετε ανάληψη (με βάση τον οριακό σας συντελεστή συνταξιοδότησης).

Ο λογαριασμός μεγαλώνει με αναβολή φόρου στο ενδιάμεσο — χωρίς φόρους σε μερίσματα, τόκους ή κεφαλαιακές υπεραξίες εφόσον τα χρήματα παραμένουν στο IRA.

Αυτό είναι πολύτιμο επειδή σας επιτρέπει να ανατοκίζεται μεγαλύτερο μέρος της μεικτής σας απόδοσης και επειδή ελέγχετε το χρονοδιάγραμμα του πότε θα έρθει ο λογαριασμός φόρου.

Εάν αναμένετε χαμηλότερο φορολογικό συντελεστής στη συνταξιοδότηση, το Παραδοσιακό είναι μαθηματικά καλύτερο· εάν αναμένετε υψηλότερο συντελεστή, το Roth κερδίζει.

Μια δίκαιη σύγκριση Παραδοσιακού έναντι Roth απαιτεί τη σύγκριση της ίδιας κατανομής εισοδήματος προ φόρων. Εάν έχετε 7.000 $ μισθού προ φόρων για αποταμίευση:

• με το Παραδοσιακό, και τα 7.000 $ πηγαίνουν στον λογαριασμό.
• Με το Roth σε οριακό συντελεστή 22%, μόνο 5.460 $ πηγαίνουν μέσα (πληρώνετε πρώτα 1.540 $ σε φόρο).

Ο Παραδοσιακός λογαριασμός μεγαλώνει περισσότερο επειδή έχει περισσότερα αρχικά κεφάλαια, αλλά χρωστάτε φόρους στο τέλος.

Εάν ο φορολογικός σας συντελεστής συνταξιοδότησης ισούται με τον τρέχοντα συντελεστή σας, τα δύο καταλήγουν μαθηματικά πανομοιότυπα. Εάν ο συντελεστής συνταξιοδότησης είναι χαμηλότερος, το Παραδοσιακό κερδίζει· αν είναι υψηλότερος, το Roth κερδίζει.

Πολλοί άνθρωποι χωρίζουν τις εισφορές για φορολογική διαφοροποίηση.

Το παραδοσιακό IRA μοιράζεται το ίδιο συνδυασμένο ετήσιο όριο με το Roth — 7.000 $ για το 2025, ή 8.000 $ εάν είστε 50 ετών και άνω — σε όλα τα IRA σας. Χρειάζεστε εισόδημα από εργασία για να συνεισφέρετε.

Σε αντίθεση με το Roth, δεν υπάρχει όριο εισοδήματος για τη συνεισφορά σε ένα παραδοσιακό IRA, αν και το εισόδημα επηρεάζει το εάν η εισφορά είναι εκπεστέα από τον φόρο.

Η IRS προσαρμόζει το όριο για τον πληθωρισμό, επομένως επαληθεύστε το νούμερο του τρέχοντος έτους πριν συνεισφέρετε.

Οι εισφορές στο Παραδοσιακό IRA ενδέχεται να εκπίπτουν από τον φόρο τώρα, μειując το τρέχον φορολογητέο εισόδημα.

Σύμφωνα με την IRS, η πλήρης έκπτωση εξαρτάται από το εισόδημά σας και από το αν εσείς (ή σύζυγος) καλύπτεστε από συνταξιοδοτικό πρόγραμμα χώρου εργασίας. Εάν καλύπτεστε και βρίσκεστε πάνω από το όριο εισοδήματος, η έκπτωση καταργείται σταδιακά — αλλά εξακολουθείτε να μπορείτε να συνεισφέρετε μη εκπεστέα δολάρια.

Οποιοσδήποτε δεν καλύπτεται από πρόγραμμα χώρου εργασίας μπορεί γενικά να εκπέσει ολόκληρο το ποσό ανεξαρτήτως εισοδήματος.

Ένα παραδοσιακό IRA αυξάνεται με αναβολή φόρου: χωρίς φόρο σε κέρδη, μερίσματα ή τόκους κάθε χρόνο, μόνο όταν κάνετε ανάληψη.

Η συνεισφορά 7.000 $ το χρόνο για 30 χρόνια με 7% φτάνει περίπου τα 661.226 $. Εκπίπτετε τις εισφορές τώρα (εάν δικαιούστε) και πληρώνετε φόρο συνήθους εισοδήματος στις αναλήψεις κατά τη συνταξιοδότηση.

Το στοίχημα είναι ότι ο φορολογικός σας συντελεστής συνταξιοδότησης θα είναι χαμηλότερος από τον σημερινό, επιτρέποντας στο αναβαλλόμενο, ανατοκιζόμενο υπόλοιπο να λειτουργήσει πιο σκληρά στο μεταξύ.

Η επιλογή μεταξύ παραδοσιακού και Roth εξαρτάται από τους φορολογικούς συντελεστές τώρα σε σύγκριση με τη συνταξιοδότηση.

• Το παραδοσιακό προσφέρει έκπτωση σήμερα και φορολόγηση αναλήψεων αργότερα — είναι καλύτερο αν ο μελλοντικός σας συντελεστής είναι χαμηλότερος.
• Το Roth φορολογείται τώρα και είναι αφορολόγητο αργότερα — είναι καλύτερο αν ο μελλοντικός σας συντελεστής είναι υψηλότερος.

Τα άτομα με υψηλά εισοδήματα στα κορυφαία χρόνια προτιμούν συχνά την παραδοσιακή έκπτωση. Οι νεότεροι ή οι αποταμιευτές χαμηλότερου εισοδήματος προτιμούν συχνά το Roth. Η εφορία επιτρέπει οποιοδήποτε από τα δύο εντός του κοινού ορίου.

Τα παραδοσιακά IRA απαιτούν RMDs ξεκινώντας από την ηλικία RMD (73 σύμφωνα με την τρέχουσα νομοθεσία), επειδή η εφορία εισπράττει τελικά τον αναβληθέντα φόρο.

Η ετήσια RMD υπολογίζεται από το υπόλοιπο σας και τους πίνακες προσδόκιμου ζωής της εφορίας. Η παράλειψή της επιφέρει βαριά ποινή. Αυτό έρχεται σε αντίθεση με τα Roth IRA, τα οποία δεν έχουν δια βίου RMDs.

Προγραμματίστε τις αναλήψεις καθώς πλησιάζετε τα 73 — δείτε τους κανόνες και τους πίνακες.

Η ανάληψη από ένα παραδοσιακό IRA πριν από την ηλικία 59½ ενεργοποιεί γενικά ποινή 10% συν τον συνήθη φόρο εισοδήματος επί του ποσού.

Ορισμένες εξαιρέσεις περιλαμβάνουν:

• αγορά πρώτης κατοικίας (μέχρι ένα όριο)
• εγκεκριμένη εκπαίδευση
• μεγάλα ιατρικά έξοδα
• αναπηρία

Επειδή οι πρόωρες αναλήψεις θυσιάζουν τόσο το φορολογικό πλεονέκτημα όσο και τη μελλοντική ανατοκίζουσα απόδοση, η ποινή σχεδιάστηκε για να αποθαρρύνει την πρόωρη εκταμίευση συνταξιο资金ων. Αντιμετωπίστε το IRA ως απρόσιτο μέχρι τη συνταξιοδότηση όταν είναι δυνατόν.

Εάν εσείς ή ο σύζυγός σας καλύπτεστε από 401(k) ή παρόμοιο επαγγελματικό πρόγραμμα, η έκπτωση του παραδοσιακού IRA μειώνεται σταδιακά πάνω από ένα εύρος εισοδήματος που ορίζεται ετήσια. Πάνω από αυτό, οι εισφορές δεν εκπίπτουν (αν και εξακολουθούν να επιτρέπονται και να αυξάνονται με αναβολή φόρου).

Εάν κανένας σύζυγος δεν καλύπτεται, η πλήρης έκπτωση ισχύει σε οποιοδήποτε εισόδημα.

Αυτή η αλληλεπίδραση είναι ένα κοινό σημείο σύγχυσης — ελέγξτε τα τρέχοντα όρια σταδιακής μείωσης.

Μπορείτε να μεταφέρετε ένα 401(k) σε ένα παραδοσιακό IRA αφορολόγητα όταν αλλάζετε δουλειά, ενοποιώντας και συχνά κερδίζοντας περισσότερες επενδυτικές επιλογές.

Mπορείτε επίσης να μετατρέψετε ένα παραδοσιακό IRA σε Roth, πληρώνοντας τον συνήθη φόρο εισοδήματος στο μετατραπέν ποσό με αντάλλαγμα τη μελλοντική αφορολόγητη ανάπτυξη — μια στρατηγική που χρησιμοποιείται συχνά σε χρόνια χαμηλότερου εισοδήματος.

Η εφορία απαιτεί απευθείας μεταφορές (από διαχειριστή σε διαχειριστή) για την αποφυγή φόρων και ποινών στις μεταφορές.

Συχνά λάθη περιλαμβάνουν:

• την υπόθεση ότι η εισφορά εκπίπτει πάντα (δεν συμβαίνει αν καλύπτεστε από επαγγελματικό πρόγραμμα πάνω από το όριο εισοδήματος)
• την παράλειψη RMDs μετά τα 73
• την πραγματοποίηση πρόωρων αναλήψεων και την πληρωμή της ποινής 10%
• την εξαργύρωση αντί για μεταφορά κατά την αλλαγή εργασίας

Επιβεβαιώστε την έκπτωσή σας, λάβετε τα RMDs στην ώρα τους, αποφύγετε τις πρόωρες αναλήψεις και χρησιμοποιήστε απευθείας μεταφορές.

Οι μη εκπτωτέες εισφορές απαιτούν παρακολούθηση βάσης για την αποφυγή διπλής φορολογίας.