Kalkulator IRA Tradisional

IRA Tradisional ialah strategi masa cukai: anda mendapat potongan apabila anda menyumbang (berdasarkan kadar marginal semasa anda) dan membayar cukai apabila anda membuat pengeluaran (berdasarkan kadar marginal persaraan anda).

Akaun berkembang dengan penangguhan cukai di celah-celahnya — tiada cukai ke atas dividen, faedah, atau keuntungan modal selagi wang itu kekal dalam IRA.

Ini bernilai kerana ia membolehkan lebih banyak pulangan kasar anda berkompaun, dan kerana anda mengawal masa bil cukai itu perlu dibayar.

Jika anda menjangkakan kadar cukai yang lebih rendah semasa bersara, akaun Tradisional adalah lebih baik dari segi matematik; jika anda menjangkakan kadar yang lebih tinggi, Roth menang.

Perbandingan Tradisional vs Roth yang adil memerlukan perbandingan peruntukan pendapatan pra-cukai yang sama. Jika anda mempunyai $7,000 gaji pra-cukai untuk disimpan:

• dengan Tradisional, kesemua $7,000 masuk ke dalam akaun.
• Dengan Roth pada kadar marginal 22%, hanya $5,460 masuk (anda membayar $1,540 dalam cukai terlebih dahulu).

Akaun Tradisional berkembang lebih besar kerana ia mempunyai lebih banyak modal permulaan, tetapi anda berhutang cukai pada akhirnya.

Jika kadar cukai persaraan anda sama dengan kadar semasa anda, kedua-duanya berakhir dengan keputusan matematik yang seiras. Jika kadar persaraan lebih rendah, Tradisional menang; jika lebih tinggi, Roth menang.

Ramai orang membahagikan sumbangan untuk diversifikasi cukai.

ira tradisional berkongsi had tahunan gabungan yang sama seperti Roth — $7,000 untuk 2025, atau $8,000 jika anda berumur 50 tahun ke atas — merentas semua akaun IRA anda. Anda memerlukan pendapatan perolehan untuk menyumbang.

Tidak seperti Roth, tiada had pendapatan untuk menyumbang kepada ira tradisional, walaupun pendapatan mempengaruhi sama ada sumbangan tersebut layak dipotong cukai.

IRS melaraskan had tersebut mengikut inflasi, jadi semak angka tahun semasa sebelum menyumbang.

Sumbangan IRA Tradisional mungkin layak dipotong cukai sekarang, mengurangkan pendapatan bercukai semasa.

Menurut IRS, potongan penuh bergantung pada pendapatan anda dan sama ada anda (atau pasangan) dilindungi oleh pelan persaraan tempat kerja. Jika dilindungi dan melebihi ambang pendapatan, potongan akan beransur-ansur berkurang — tetapi anda masih boleh menyumbang dolar yang tidak layak dipotong.

Sesiapa yang tidak dilindungi oleh pelan tempat kerja secara amnya boleh memotong jumlah penuh tanpa kira pendapatan.

Sebuah ira tradisional berkembang dengan penangguhan cukai: tiada cukai ke atas keuntungan, dividen, atau faedah setiap tahun, hanya apabila anda membuat pengeluaran.

Menyumbang $7,000 setahun selama 30 tahun pada 7% berkembang kepada kira-kira $661,226. Anda memotong sumbangan sekarang (jika layak) dan membayar cukai pendapatan biasa ke atas pengeluaran semasa bersara.

Taruhannya ialah kadar cukai persaraan anda akan lebih rendah daripada hari ini, membolehkan baki yang ditangguhkan dan bersekutu bekerja dengan lebih keras sementara itu.

Pilihan tradisional berbanding Roth bergantung pada kadar cukai sekarang berbanding semasa bersara.

• Tradisional memberikan potongan hari ini dan mengenakan cukai pada pengeluaran kemudian — lebih baik jika kadar masa depan anda lebih rendah.
• Roth mengenakan cukai sekarang dan bebas cukai kemudian — lebih baik jika kadar masa depan anda lebih tinggi.

Golongan berpendapatan tinggi pada tahun-tahun kemuncak selalunya mengutamakan potongan tradisional; penabung yang lebih muda atau berpendapatan rendah selalunya mengutamakan Roth. IRS membenarkan kedua-duanya dalam had yang dikongsi.

IRA tradisional memerlukan RMD bermula pada umur RMD (73 di bawah undang-undang semasa), kerana IRS akhirnya mengutip cukai ditangguhkan.

RMD tahunan dikira daripada baki anda dan jadual jangka hayat IRS; terlepas melakukannya membawa penalti yang berat. Ini berbeza dengan IRA Roth, yang tiada RMD seumur hidup.

Rancang pengeluaran semasa anda menghampiri usia 73 tahun — lihat Penerbitan IRS 590-B untuk peraturan dan jadual.

Mengeluarkan wang daripada IRA tradisional sebelum umur 59½ biasanya mencetuskan penalti IRS sebanyak 10% ditambah cukai pendapatan biasa ke atas amaun tersebut.

Terdapat beberapa pengecualian:

• pembelian rumah pertama (sehingga had tertentu)
• pendidikan yang layak
• perbelanjaan perubatan yang besar
• hilang upaya

Oleh kerana pengeluaran awal mengorbankan kelebihan cukai dan faedah kimpal masa depan, IRS merangka penalti tersebut untuk menghalang penggunaan dana persaraan lebih awal. Anggap IRA sebagai tidak boleh disentuh sehingga persaraan jika boleh.

Jika anda atau pasangan anda dilindungi oleh 401(k) atau pelan tempat kerja yang serupa, potongan IRA tradisional akan berkurangan secara beransur-ansur mengikut julat pendapatan yang ditetapkan setiap tahun oleh IRS; melebihi tahap itu, caruman tidak boleh dipotong (walaupun masih dibenarkan dan terus berkembang secara ditangguhkan cukai).

Jika kedua-dua pasangan tidak dilindungi, potongan penuh terpakai pada sebarang pendapatan.

Interaksi ini adalah titik kekeliruan yang biasa — semak Penerbitan IRS 590-A untuk julat pengurangan fasa tahun semasa.

Anda boleh memindahkan akaun 401(k) ke dalam IRA tradisional tanpa cukai apabila menukar pekerjaan, menyatukan akaun dan selalunya memperoleh lebih banyak pilihan pelaburan.

Anda juga boleh menukar IRA tradisional kepada Roth, dengan membayar cukai pendapatan biasa ke atas amaun yang ditukar sebagai tukaran untuk pertumbuhan bebas cukai pada masa depan — satu strategi yang selalunya digunakan pada tahun berpendapatan rendah.

IRS memerlukan pemindahan terus (pemegang aman kepada pemegang aman) untuk mengelakkan cukai dan penalti ke atas pindahan.

Kesilapan kerap termasuk:

• menganggap caruman sentiasa boleh dipotong (tidak jika dilindungi oleh pelan tempat kerja melebihi had pendapatan)
• terlepas RMD selepas umur 73
• membuat pengeluaran awal dan menanggung penalti 10%
• mengeluarkan tunai sepenuhnya dan bukannya memindahkan akaun semasa menukar pekerjaan

Sahkan kebolehtuntutan potongan anda, ambil RMD tepat pada masanya, elakkan pengeluaran awal, dan gunakan pindahan terus.

Caruman yang tidak boleh dipotong memerlukan penjejakan asas pada Borang 8606 untuk mengelakkan cukai berganda.