Kalkulator VAT

Tambah cukai dengan cepat pada mana-mana harga bersih untuk invois dan sebut harga. Masukkan harga tidak termasuk cukai anda, pilih kadar anda (UK 20%, kadar EU, atau tersuai), dan lihat jumlah cukai serta harga akhir termasuk cukai serta-merta. Sesuai untuk invois perniagaan dan penetapan harga runcit.

Kira harga bersih daripada jumlah termasuk cukai. Masukkan harga kasar dan kadar cukai untuk mencari harga asal sebelum cukai dan bahagian cukai. Penting untuk penjejakan perbelanjaan, tuntutan balik cukai, dan analisis harga pesaing.

Kira VAT pada kadar UK: standard 20%, dikurangkan 5%, dan sifar 0%. Kalkulator VAT UK kami membantu perniagaan dalam penginvoisan, pengesanan perbelanjaan dan pulangan VAT. Termasuk panduan mengenai kadar yang terpakai untuk barangan dan perkhidmatan yang berbeza.

Mudahkan pengiraan VAT perniagaan anda. Sama ada anda mengeluarkan invois kepada pelanggan, menuntut semula VAT ke atas pembelian, atau menyediakan pulangan VAT, kalkulator VAT perniagaan kami memberikan keputusan yang tepat dengan penjelasan langkah demi langkah untuk rekod anda.

VAT (Cukai Nilai Tambah) ialah cukai penggunaan yang dikenakan ke atas nilai yang ditambah pada setiap peringkat rantaian bekalan produk, yang akhirnya dibayar oleh pengguna akhir. Perniagaan memungutnya atas jualan (VAT output) dan menuntutnya semula ke atas pembelian (VAT input), dan hanya menyerahkan perbezaannya kepada pihak berkuasa cukai.

Mekanisme inilah yang membezakan VAT daripada markup mudah. Pengilang, pemborong, dan peruncit masing-masing mengenakan VAT tetapi menolak VAT yang telah mereka bayar, jadi cukai tidak bertindih pada setiap peringkat.

Istilah utama untuk difahami:

• Harga bersih — jumlah sebelum VAT, juga dipanggil harga tidak termasuk VAT
• Harga kasar — jumlah termasuk VAT, apa yang dibayar oleh pengguna
• VAT output — cukai yang dikenakan oleh perniagaan kepada pelanggannya
• VAT input — cukai yang dibayar oleh perniagaan ke atas pembeliannya sendiri, biasanya boleh dituntut semula

Menurut HMRC dan Suruhanjaya Eropah, sistem invois kredit ini ialah model standard yang digunakan di seluruh UK dan semua negara anggota EU.

Untuk mengira VAT, pertama sekali tentukan sama ada angka anda adalah bersih atau kasar, masukkannya, pilih kadar yang berkenaan, dan baca jumlah bersih, VAT, serta kasar serta-merta. Alat ini menguruskan pengiraan matematik supaya anda mengelakkan ralat pembundaran manual.

Contoh kerja — menambah VAT pada invois bersih sebanyak 250 pada kadar 20%:

• Langkah 1 — Pilih "Tambah VAT pada harga" sebagai jenis pengiraan
• Langkah 2 — Masukkan 250 sebagai jumlah (ini adalah angka bersih anda, tidak termasuk VAT)
• Langkah 3 — Pilih kadar 20%, atau taip kadar tersuai untuk negara anda
• Langkah 4 — Baca keputusan: VAT = 250 × 0.20 = 50, kasar = 250 + 50 = 300

Untuk menterbalikkannya, tukar kepada "Buang VAT" dan masukkan 300; kalkulator membahagikannya dengan 1.20 untuk mendapatkan semula angka bersih 250.

Sentiasa sahkan kadar yang betul untuk barangan anda menggunakan panduan semasa HMRC atau pihak berkuasa cukai negara anda sebelum mengeluarkan invois, kerana kadar dikurangkan dan sifar terpakai pada kategori tertentu.

Untuk membuang VAT daripada harga kasar, bahagikan dengan (1 + kadar/100) — jangan sekali-kali menolak peratusan itu secara terus. Untuk kadar 20% anda membahagikannya dengan 1.20, jadi harga kasar 120 menghasilkan harga bersih 100 dan 20 VAT.

Sebabnya adalah secara matematik: VAT 20% dikira pada angka bersih yang lebih kecil, bukan angka kasar yang lebih besar. Menolak 20% daripada kasar (120 − 24 = 96) membuang terlalu banyak dan mengecilkan harga bersih anda.

Formula terbalik yang betul:

• Bersih = Kasar ÷ (1 + Kadar/100) — bahagikan jumlah untuk menyingkirkan VAT
• VAT = Kasar × Kadar ÷ (100 + Kadar) — jalan pintas untuk bahagian VAT sahaja
• Untuk 20%, pecahan VAT bagi mana-mana harga kasar adalah tepat 1/6

Ini penting untuk tuntutan perbelanjaan dan pulangan VAT, di mana HMRC memerlukan angka VAT yang betul. Melakukan pengiraan terbalik dengan salah adalah salah satu ralat yang paling biasa dalam pembukuan.

Kesilapan VAT yang paling biasa ialah menolak kadar daripada harga kasar dan bukannya membahagi, yang menghasilkan angka bersih yang terlalu rendah. Kerana VAT bertindih pada asas bersih, hanya pembahagian yang membetulkannya dengan betul.

Waspada terhadap ralat kerap ini:

• Menolak dan bukannya membahagi — 120 − 20% = 96 adalah salah; 120 ÷ 1.20 = 100 adalah betul
• Mengenakan kadar yang salah — barangan kadar dikurangkan dan kadar sifar berbeza daripada kadar standard; semak panduan semasa HMRC
• Mengelirukan bersih dan kasar — sentiasa sahkan sama ada harga yang sebutkan sudah termasuk VAT
• Menganggap VAT sama dengan cukai jualan AS — VAT adalah berbilang peringkat dan boleh dituntut semula, tidak seperti cukai jualan satu titik
• Membundarkan terlalu awal — bundarkan hanya angka akhir, bukan langkah pertengahan

Satu lagi perangkap ialah melayan bekalan engecualian dan kadar sifar sebagai seiras. Ia tidak sama: jualan kadar sifar membolehkan perniagaan menuntut semula VAT input, manakala jualan dikecualikan secara amnya tidak. Jika ragu-ragu, sahkan dengan pihak berkuasa cukai negara anda dan bukannya meneka.

VAT, CGS, and cukai jualan AS kesemuanya adalah cukai penggunaan, tetapi VAT dan CGS dikutip secara berperingkat dan boleh dituntut semula oleh perniagaan, manakala cukai jualan AS dikenakan sekali sahaja pada jualan runcit akhir. Matematik dalam kalkulator ini berfungsi untuk ketiga-tiganya.

CGS (Cukai Barangan dan Perkhidmatan) berfungsi sama seperti VAT dan digunakan di negara seperti Australia, Kanada, India, dan New Zealand. Hanya nama dan kadarnya yang berbeza; mekanisme invois kredit adalah seiras.

Perbezaan utama:

• VAT/CGS — dikenakan pada setiap peringkat bekalan, dengan cukai input boleh dituntut semula oleh perniagaan berdaftar
• Cukai jualan AS — dikenakan sekali pada titik jualan akhir, ditetapkan oleh negeri individu dan tempatan, bukan kerajaan persekutuan
• Tuntutan semula — firma berdaftar VAT mendapatkan semula VAT input; cukai jualan secara amnya adalah kos akhir kepada pembeli

Oleh kerana negeri AS menetapkan kadar dan peraturan mereka sendiri, tiada kadar cukai jualan nasional tunggal di Amerika Syarikat. Untuk jualan digital merentas sempadan, kedua-dua peraturan VAT Suruhanjaya Eropah dan peraturan negeri AS berasaskan destinasi boleh terpakai, jadi sahkan bidang kuasa yang betul sebelum mengenakan caj.

Kadar VAT yang betul bergantung pada negara dan kategori barangan atau perkhidmatan, bukan angka universal tunggal. UK mengenakan kadar standard, kadar dikurangkan, dan kadar sifar, dan setiap satunya merangkumi kelas produk tertentu yang ditentukan oleh HMRC.

Kategori luas untuk disemak:

• Kadar standard — kebanyakan barangan dan perkhidmatan (kadar standard UK ialah 20% untuk tahun cukai semasa; sahkan di GOV.UK)
• Kadar dikurangkan — barangan seperti tenaga domestik dan kerusi keselamatan kanak-kanak kereta
• Kadar sifar — kebanyakan makanan, buku, dan pakaian kanak-kanak di UK
• Dikecualikan — insurans, kewangan, serta perkhidmatan pendidikan dan kesihatan tertentu

Di seluruh EU, kadar standard berbeza mengikut negara anggota dan ditetapkan secara nasional, jadi jualan ke Jerman, Perancis, atau Ireland mungkin membawa kadar yang berbeza daripada jualan UK. Kerana kerajaan boleh mengubah peratusan ini, anggap nilai peluncur di sini sebagai pratetap yang mudah dan sahkan angka langsung dengan HMRC atau Suruhanjaya Eropah sebelum mengeluarkan invois. Kalkulator ini menerima sebarang kadar tersuai supaya ia kekal tepat setiap kali kadar dikemas kini.

Perniagaan kecil mesti mendaftar untuk VAT sebaik sahaja perolehan bercukainya melebihi ambang yang ditetapkan oleh pihak berkuasa cukainya, selepas itu ia mengenakan VAT atas jualan dan menuntut semula VAT atas pembelian yang layak. Di UK, ambang pendaftaran diterbitkan oleh HMRC dan disemak secara berkala, jadi semak angka semasa dan bukannya bergantung pada nombor tetap.

Sebaik sahaja berdaftar, kewajipan teras adalah mudah:

• Caj VAT output ke atas jualan anda pada kadar yang betul untuk setiap produk
• Rekod VAT input ke atas pembelian perniagaan supaya ia boleh dituntut semula
• Failkan pulangan VAT kepada pihak berkuasa cukai anda mengikut jadual yang diperlukan, membayar perbezaan bersih
• Simpan invois VAT untuk tempoh penyimpanan yang ditentukan oleh HMRC (beberapa tahun)

Gunakan kalkulator ini untuk menghasilkan angka VAT item baris yang tepat untuk invois dan untuk menyemak nilai bersih perbelanjaan apabila menuntut semula VAT input, kemudian masukkan jumlah bersih tersebut ke dalam kalkulator keuntungan kami untuk melihat margin sebenar pada setiap jualan. Untuk pilihan skim seperti skim Kadar Tetap atau Perakaunan Tunai, serta untuk ambang semasa and kekerapan pemfailan, rujuk GOV.UK atau akauntan bertauliah, kerana peraturan tersebut mempengaruhi jumlah cukai yang sebenarnya anda hutang.